ファクタリングとは、取引先の売掛債権を売却して資金を調達する方法です。他の会社から入金される予定がある場合に、通常であれば支払日になるまで資金を受け取ることができません。支払い日よりも前に数日間の短い間だけ資金が必要になった場合などに、取引先から支払われる売掛債権を現金化するサービスと考えることができます。厳密には支払日までの間に資金を融資してもらうローンの一種とみなされるので、手数料の上限は利息制限法の上限利息となります。
ファクタリングも手形割引と同じように法律上は融資とみなされますが、売掛債権の買取サービスであるという特徴があります。もしも売掛金の支払いをする予定の会社が倒産して債務の履行が不能になった場合、手形割引であれば金融会社にたいして返済義務が発生します。これに対してファクタリング会社は償還請求権が無いので、売掛債権を売却して資金を得た会社には返済義務がありません。ファクタリング会社に売掛債権を売却して資金を得た後は、返済をしなくても済むことが大きなメリットです。
ファクタリングは売掛債権を売却して資金を調達する側の信用ではなく、債務を支払う取引先の会社の信用力が審査されるという特徴があります。零細企業で信用が低い会社であっても、取引先が信用力のある大きな会社であれば問題なく資金を調達することができます。担保になるような不動産や零細企業で会社自体の信用力が低い場合でも、売掛債権を活用することで運転資金を調達するのに便利です。おすすめのファクタリングサービスのことならこちら